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PERGUNTA: ECF
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Pergunta n° 64625, postada em 26/7/2024, às 16:47
Autor(a): *** (Lages - SC)
Na ficha de apuração anual do IRPJ, no ECF, uma empresa teve retenções de IRRF, de janeiro a dezembro/2023, sendo de janeiro a Junho, foi calculado por estimativa e deduzido o IRRF retido. De julho a dezembro/2023 teve prejuízos, foi aplicado o balanço de redução nesse período, porém teve retenções mês a mês, como devo lançar o IRRF referente aos dois períodos na ficha da apuração anual. Sendo que a metade do período foi aproveitado e deduzido, a outra metade não foi aproveitada, então como deveremos informar ? Na linha 24 do ECF, informamos o total pago por estimativa, referente ao periodo de janeiro a junho/2023. Favor nos orientar nesta situação. Obrigado
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